2023年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题07月12日

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判断题

1、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

2、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

3、法定继承的效力低于遗嘱继承，遗嘱的效力优于法定继承。（）

答 案：对

解 析：法定继承的效力低于遗嘱继承，遗嘱的效力优于法定继承。

4、转移风险可分为财务型非保险转移和财务型保险转移两种方法。（）

答 案：对

解 析：转移风险可分为财务型非保险转移和财务型保险转移两种方法。

单选题

1、理财师帮助客户了解清楚“自己现在在哪里”的切入点是（）。

• A：对客户家庭财务状况信息的收集
• B：对客户家庭财务状况信息的整理
• C：对客户家庭财务状况的分析
• D：对客户家庭重要成员的性格分析

答 案：C

解 析：要帮助客户清楚地了解“自己现在在哪里”，切人点就是理财师对客户家庭财务状况的分析。

2、政府鼓励企业设立企业年金制度，其特征不包括（）。

• A：非强制性
• B：企业行为
• C：政府行为
• D：不属于委托人的清算财产

答 案：C

解 析：企业年金具有以下几个特点：①由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预；（②年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担；③企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产，是中国式养老金信托制度的开创者。

3、某被保险人投保100万元的财产保险，在保险期限内，由于第三者的责任导致被保险人的财产损失50万元，被保险人从第三者那里获得赔款40万元，同时被保险人又向保险人要求赔付50万元，对此保险人的处理方式是（ ）。

• A：不予赔付
• B：赔10万元
• C：赔50万元
• D：赔40万元

答 案：B

解 析：保险的补偿原则是指当被保险人发生损失时，通过保险人的补偿使被保险人的经济利益恢复到原来水平，被保险人不能因损失而得到额外收益的原则。保险补偿原则包含两个基本含义：①只有保险事故发生造成保险标的毁损致使被保险人遭受经济损失时，保险人才承担损失补偿的责任；②被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。本题中，保险人实际损失50万元，已获第三者赔偿40万元，按补偿原则，保险公司只需赔付10万元。

4、理财规划书的开场白不包括（）。

• A：一封给客户的信
• B：理财规划书的封面
• C：法律声明文件
• D：理财规划书的摘要

答 案：C

多选题

1、偶然所得是个人所得税应税所得项目的一种，下列关于偶然所得纳税的说法中，错误的（）。

• A：偶然所得是指个人得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得
• B：个人购买社会福利有奖募捐奖券.一次中奖收入不超过10万元的.免征个人所得税
• C：个人因参加企业的有奖销售活动而取得的赠品所得，应按“偶然所得”项目计征个人所得税
• D：偶然所得按次计算征收个人所得税
• E：个人购买中国体育彩票.一次中奖收入超过10000元的，应以收入扣除相关费用后按偶然所得项目计税

答 案：BE

解 析：个人购买社会福利有奖募捐奖券、中国体育彩票，一次中奖收入不超过10000元的，免征个人所得税，超过10000元的，应以全额按偶然所得项目计税。因此B、E两项不正确。

2、我国发展家族信托的困境（）。

• A：相关法律的缺失
• B：家族信托理念淡漠
• C：缺乏发展动机
• D：发展较晚
• E：需求不足

答 案：ABC

解 析：目前，国内各家银行及金融机构都意识到高端客户对于开展家族信托有较为迫切的需求，并以各种方式将触角延伸到该业务中来。我国发展家族信托的困境：①相关法律及登记制度的缺失;②家族信托理念淡漠;⑧缺乏发展动机。