2023年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题04月26日

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判断题

1、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

2、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

3、解决养老金赤字是退休养老规划的核心。（）

答 案：对

解 析：解决养老金赤字是退休养老规划的核心。

4、明确人生不同阶段的理财目标，全生涯模拟仿真结果属于理财规划书的主要内容。（）

答 案：对

解 析：明确人生不同阶段的理财目标，全生涯模拟仿真结果属于理财规划书的主要内容。

单选题

1、有经验的理财师通常会把规划的重心放在客户家庭的主要成员身上，不包括（）。

• A：客户
• B：配偶
• C：有收入来源且已经成家的子女
• D：需要赡养的父母

答 案：C

解 析：有经验的理财师通常会把规划的重心放在客户家庭的主要成员身上，包括客户、配偶、需要抚养的子女和需要赡养的父母。对有收入来源，尤其是已经成家的子女，以及自身有收入来源的父母的规划，可以要求做独立的规划，而不要在一份规划中体现出来。

2、贷款安全比率的合理区间（包括房贷）是（）。

• A：小于50%
• B：小于30%
• C：小于40%
• D：小于20%

答 案：A

解 析：贷款安全比率是债务负担率的细分指标，等于每月本息支出除以每月现金收入。它的合理区间为：①如果包括房贷，应小于50%；②如果不包括房贷，应小于30%。

3、王先生夫妇估计需要在55岁二人同时退休时准备退休基金150万元，王先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式，另外假设退休基金的投资收益率为5%，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金（）元。

• A：54364
• B：45346
• C：45634
• D：45364

答 案：D

4、行业分析的重要任务之一是（），进而在此基础上选出最具投资价值的上市公司。

• A：寻找最具投资潜力的行业
• B：挖掘最具投资潜力的行业
• C：寻找经济实力上升的行业
• D：挖掘经济实力上升的行业

答 案：B

解 析：行业分析的重要任务之一就是挖掘最具投资潜力的行业，进而在此基础上选出最具投资价值的上市公司。

多选题

1、下列关于偶然所得纳税的说法中，错误的（）。

• A：偶然所得是指个人得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得
• B：个人购买社会福利有奖募捐奖券，一次中奖收入不超过10万元的，免征个人所得税
• C：个人因参加企业的有奖销售活动而取得的赠品所得，应按“偶然所得”项目计征个人所得税
• D：偶然所得按次计算征收个人所得税
• E：个人购买中国体育彩票，一次中奖收入超过10000元的，应以收入扣除相关费用后按偶然所得项目计税

答 案：BE

解 析：BE两项，个人购买社会福利有奖募捐奖券、中国体育彩票，一次中奖收入不超过10000元的，免征个人所得税，超过10000元的，应以全额按偶然所得项目计税。

2、下列选项中，实行超额累进税率的（）。

• A：工资、薪金所得
• B：个体工商户的生产、经营所得
• C：对企事业单位的承包经营、承租经营所得
• D：财产租赁所得
• E：个人的稿酬所得

答 案：ABC

解 析：DE两项，对个人的稿酬所得，劳务报酬所得，特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，按次计算征收个人所得税，适用20%的比例税率。