2023年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题02月10日

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判断题

1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

3、可分得遗产的人的分得遗产的权利受法律的保护。（）

答 案：对

解 析：可分得遗产的人的分得遗产的权利受法律的保护。

4、凡在中华人民共和国境内从事生产、委托加工和进口应税消费品的单位和个人，为消费税的纳税人。（）

答 案：对

解 析：凡在中华人民共和国境内从事生产、委托加工和进口应税消费品的单位和个人，为消费税的纳税人。

单选题

1、假设某资产组合的口系数为1.5，系数为3%，期望收益率为18%。如果无风险收益率为6%，那么根据詹森指数，市场组合的期望收益率为（）。

• A：12%
• B：14%
• C：15%
• D：16%

答 案：A

解 析：根据詹森指标公式：αP-Rp-[Rf+pP（RM-Rf）]；代入数据得：3%=18%-[6%+1.5×（RM-6%）]，解得：RM=12%。

2、综合理财规划服务的第一步就是厘清服务对象和初步需求。理财师在这一阶段要做的事情不包括（）。

• A：明确服务对象
• B：了解客户及其家庭主要成员的背景情况
• C：清楚客户需要理财规划服务的初衷
• D：整理客户当前的储蓄投资信息

答 案：D

解 析：要厘清服务对象和初步需求，首先，理财师应当对服务的对象非常明确；其次，理财师需要了解客户及其家庭主要成员的背景情况，如职业（职位）、年龄（生日）、子女的学业、生活品质状况等内容；最后，理财师要清楚客户需要理财规划服务的初衷是什么。D项属于家庭财务状况信息的收集与整理的内容，在厘清服务对象和初步需求步骤之后。

3、下列关于β系数说法错误的是（）。

• A：β系数是特定资产（或资产组合）的非系统性风险度量
• B：β绝对值越大，显示其收益变化幅度相对于大盘的变化幅度越大
• C：如果β值为负，那么大盘涨的时候它跌
• D：全体市场本身的β系数为1，若资产组合净值的波动大于全体市场的波动幅度，则β系数大于1

答 案：A

解 析：β系数是特定资产（或资产组合）的系统性风险度量。

4、增值税实施细则规定，增值税的基本税率是（）。

• A：13%
• B：15%
• C：17%
• D：18%

答 案：C

多选题

1、邓先生将自己使用不满5年的非营业性普通住宅转让给胡先生，房屋原值为80万。转让价格为100万，转让过程中邓先生要（）。

• A：营业税
• B：个人所得税
• C：印花税
• D：契税
• E：城市维护建设税

答 案：ABCE

解 析：使用不满5年，邓先生应缴营业税和个人所得税，买卖双方都要缴印花税。城市维护建设税是在营业税税额的基础上加征，所以邓先生还应缴纳城市维护建设税。契税为胡先生缴纳。

2、下列属于专业理财规划书应具备的主要特点的（）。

• A：可读性
• B：科学性
• C：完整性
• D：专业性

答 案：ACD

解 析：本题考查理财规划师的特点，需要记忆。标准专业理财规划书应具备的主要特点：可读性；实用性；完整性；逻辑性；一致性；专业性。