2025年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题04月19日

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判断题

1、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

2、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

3、理财规划书的装订需要奢华，以体现理财师及其所代表的金融机构的服务水平和专业性。（）

答 案：错

解 析：理财规划书的装订不需奢华，但至少是专业、整洁的；做到“十无”：无脏、无折角、无多页、无缺页、无颠倒、无混装、无漏钉、无重钉、无毛茬、无缺损。

4、以录音形式立的遗嘱，应当有三个以上的见证人在场见证。（）

答 案：错

解 析：以录音形式立的遗嘱，应当有两个以上的见证人在场见证。

单选题

1、投资规划方案主要包括（）个环节。

• A：3
• B：4
• C：5
• D：6

答 案：A

解 析：投资规划是基于对客户家庭财务状况分析和对未来的理财目标设定，对客户现在的和未来的资源进行配置和具体管理的结果。投资规划方案主要包括了设定预期报酬率、资产配置、产品配置三个主要环节。

2、一些低端的CRM系统开始拥有一定的客户群，一些中高端的CRM系统慢慢为一些企业熟悉和接受，这是处于客户关系管理在中国发展的（）。

• A：跟风阶段
• B：摸索阶段
• C：成熟阶段
• D：回归创新阶段

答 案：B

解 析：一些低端的CRM系统开始拥有一定的客户群，一些中高端的CRM系统慢慢为一些企业熟悉和接受，这是处于客户关系管理在中国发展的摸索阶段

3、这辆车所需缴纳消费税组成计税价格为（）万元。（取近似数值）  

• A：50
• B：47.5
• C：104.17
• D：62.5

答 案：C

解 析：消费税组成计税价格＝（关税完税价格＋关税）÷（1－消费税适用率）＝（50＋12.5）÷（1－40%）＝104.17（万元）。

4、个人因购买彩票获得收入，应按照（）项目计征个人所得税。

• A：工资、薪金所得
• B：劳务报酬所得
• C：偶然所得
• D：个体工商户的生产、经营所得

答 案：C

解 析：偶然所得是指个人取得的所得是非经常性的，属于各种机遇性所得，包括得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得（含奖金、实物和有价证券）。个人购买社会福利有奖募捐奖券、中国体育彩票，一次中奖收入不超过10000元的，免征个人所得税，超过10000元的，应以全额按偶然所得项目计税。

多选题

1、下列属于工作收入的有（）。  

• A：财产转让
• B：财产继承
• C：稿酬
• D：个人经营所得
• E：承包经营所得

答 案：CDE

解 析：工作收入，指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。其中个人经营所得包括个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、承租经营所得等。AB两项，财产转让与财产继承分别属于家庭收入分类中的投资收入和其他收入。

2、对家庭财务现状分析主要包括（）的内容。  

• A：投资和资产配置方面
• B：债务管理方面
• C：家庭财务保障方面
• D：流动性方面
• E：收支结余方面

答 案：ABCDE

解 析：家庭财务现状分析主要包括以下几个方面：①流动性方面，涉及的指标（比率）包括流动性资产比率和紧急准备金月数；②信用和债务管理方面，涉及的指标包括收入负债率、资产负债率、偿付比率、融资比率和自用贷款成数等；③收支结余方面，涉及的指标包括家庭生活支出比率、理财支出比率、自由储蓄率、净储蓄率等；④投资和资产配置方面，涉及的指标包括投资性资产比率，可配置投资性资产比率、资产负债结构、资产配置状况、融资率、风险属性等；⑤家庭财务保障方面，涉及的指标包括收入结构分析，理财支出比率等。