2024年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题09月17日

2024年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题09月17日，可以帮助我们积累知识点和做题经验，进而提升做题速度。通过银行业专业人员(中级)每日一练的积累，助力我们更容易取得最后的成功。

判断题

1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

3、企业获得的符合条件的技术转让所得，一个纳税年度内不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，正常征收企业所得税。（）

答 案：错

解 析：企业获得的符合条件的技术转让所得，一个纳税年度内不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，减半征收企业所得税。

4、转移风险可分为财务型非保险转移和财务型保险转移两种方法。（）

答 案：对

解 析：转移风险可分为财务型非保险转移和财务型保险转移两种方法。

单选题

1、政府鼓励企业设立企业年金制度，其特征不包括（）。

• A：非强制性
• B：企业行为
• C：政府行为
• D：不属于委托人的清算财产

答 案：C

解 析：企业年金具有以下几个特点：①由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预；（②年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担；③企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产，是中国式养老金信托制度的开创者。

2、融资比率体现了家庭的理财积极程度，融资比率等于（）  

• A：总资产/总负债
• B：投资性负债/投资性资产
• C：投资性负债/总资产
• D：总负债/投资性资产

答 案：B

解 析：融资比例=投资性负债/投资性资产

3、如果菜客户持有债券到期，并兑付，他仍将面临的风险是（）

• A：再投资风险
• B：信用风险
• C：购买力风险
• D：流动性风险

答 案：A

解 析：在计算债券投资总收益的时候，利息的收益也占相当一部分比率，而利息的收益的大小取决于再投资利率，如果再投资利率下降，那么债券的再投资的收益就会减少，称这种风险为再投资风险。

4、一般情况下，个人年金要比联合及生存者年金的保费（）。

• A：高
• B：低
• C：相等
• D：无法确定

答 案：B

解 析：个人年金是以一个被保险人作为年金给付条件的年金保险；联合及生存者年金是以两个或两个以上的被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件的年金。从总体上看，由于联合及生存者年金要比个人年金支付的时间长，它的保费也要比后者高得多。

多选题

1、在客户投诉处理上，下列说法正确的有（）。  

• A：完成销售任务优先于处理客户投诉
• B：将投诉作为赢取或维护客户的机会
• C：充分认识到正确处理投诉的重要性
• D：尽可能满足客户提出的所有诉求
• E：及时阻止客户发泄不满情绪

答 案：BC

解 析：在客户投诉及处理上，理财师应该认识和掌握如下几个要点：①充分认识到正确处理好客户投诉的重要性；②把危机转化为机会，客户投诉是赢取或维护客户的机会；③正确处理好客户投诉。

2、在对客户的基本情况进行数据分析后，根据下列情形可以初步判断客户具有较高理财积极性的有（）。  

• A：客户投资性负债率较高
• B：客户家庭的理财结余占总结余的比率较高
• C：客户消费性负债率较高
• D：客户自由结余占总结余的比率较高
• E：客户自用性负债比率较高

答 案：AB

解 析：ACE三项，投资性负债比率较高，消费性负债、自用性负债比率较低，表明客户有较高的理财积极性；B项，理财支出和理财结余占比较高，表明客户的理财积极性较高；D项，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极性。