2024年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题09月04日

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判断题

1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

3、工作不久、尚未结婚的年轻人处于形成期，建议保险组合应为意外伤害险+意外医疗保险。（）

答 案：错

解 析：工作不久、尚未结婚的年轻人处于形成期。此时家庭负担较小，可考虑一定数额的定期寿险满足自身的意外保障和医疗保障需求。建议年轻人的组合应为意外险+定期寿险+住院医疗险。

4、企业获得的符合条件的技术转让所得，一个纳税年度内不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，正常征收企业所得税。（）

答 案：错

解 析：企业获得的符合条件的技术转让所得，一个纳税年度内不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，减半征收企业所得税。

单选题

1、根据《民法典》的相关规定，下列关于法定继承的说法正确的是（）  

• A：法定继承是以法律关系为基础的
• B：在适用效力上，法定继承的效力优于遗嘱继承
• C：在法定继承中，继承人参加继承的顺序，是由法律直接规定的
• D：法定继承直接体现被继承人的意志

答 案：C

解 析：法定继承中法定继承人是基于一定的身份关系而确定的，法定继承是以身份关系为基础的。故A错；在适用效力上，法定继承的效力低于遗嘱继承，遗嘱继承的效力优于法定继承。故B错；在法定继承中，可参加继承的继承人、继承人参加继承的顺序、继承人应继承的遗产份额以及遗产的分配原则，都是由法律直接规定的。因而法定继承并不直接体现被继承人的意志，仅是法律依推定的被继承人的意思将其遗产由其法定继承人继承。故D错。

2、投资组合的概念在20世纪50年代就已经被提出了，下列关于投资组合的说法中正确的是（）。

• A：构建投资组合可以降低系统风险
• B：构建投资组合一定会减少系统风险
• C：投资组合里的资产越多越好
• D：在构建投资组合时要尽量选择不相关的资产才能尽量降低风险

答 案：D

解 析：AB两项，系统性风险是由那些影响整个投资市场的风险因素所引起的。这类风险影响所有投资资产变量的可能值，因此不能通过分散投资相互抵消或者削弱，因此又称为不可分散风险。

3、下列四项中不属于教育贷款形式的是（）。  

• A：商业助学贷款
• B：财政贴息的国家助学贷款
• C：出国留学贷款
• D：特殊困难贷款

答 案：D

解 析：教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的教育贷款政策主要包括三种贷款形式：①出国留学贷款；②国家助学贷款；③商业助学贷款。

4、对于建筑业，营业收入______万元及以上，且资产总额______万元及以上的为中型企业。（）  

• A：3000；3000
• B：3000；5000
• C：6000；5000
• D：5000；3000

答 案：C

解 析：对于建筑业，营业收入80000万元以下或资产总额80000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入6000万元及以上，且资产总额5000万元及以上的为中型企业；营业收入300万元及以上，且资产总额300万元及以上的为小型企业；营业收入300万元以下或资产总额300万元以下的为微型企业。

多选题

1、按照资金来源划分，个人住房贷款包（）。

• A：自营性个人住房贷款
• B：公积金个人住房贷款
• C：个人住房组合贷款
• D：个人住房批发贷款

答 案：ABC

解 析：按照资金来源划分，个人住房贷款包括自营性个人住房贷款（即商业性个人住房贷款）、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。

2、下列关于人寿保险在财富传承中的作用表述正确的（）。

• A：人寿保险可实现遗嘱的部分功能
• B：人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务
• C：人寿保险赔款免纳个人所得税
• D：投保时无须指定受益人
• E：人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失

答 案：ABCE

解 析：人寿保险功用特征包括：①人寿保险赔款免纳个人所得税。②人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务，债权人不能要求债务人变现还债；人寿保单未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。③人寿保险可实现遗嘱的部分功能。④人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失。