2024年银行业专业人员(中级)《银行管理》每日一练试题08月16日

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判断题

1、G20金融消费者保护十项基本原则之一是应将金融消费者保护纳入法律、管理和监督框架，并适应各国金融部门的环境、国际市场和监管发展水平。（）

答 案：对

解 析：G20金融消费者保护十项基本原则之一是应将金融消费者保护纳入法律、管理和监督框架，并适应各国金融部门的环境、国际市场和监管发展水平。

2、资产利润率是指商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与总资产平均余额的比率。（）  

答 案：对

解 析：资产利润率是指商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与总资产平均余额的比率，衡量商业银行运用资源获取收益的整体能力，是正向指标。

3、商业银行应建立与总体发展战略相统一，与本行业务规模、性质和复杂程度相适应的银行账户利率风险管理体系。（）  

答 案：对

解 析：2009年11月，银监会制定发布了《商业银行银行账户利率风险管理指引》，通过明确银行账户利率风险管理体系的整体框架，对银行账户利率风险管理体系、管理技术和方法、利率风险管理的监督与检查分别提出了要求。商业银行应建立与总体发展战略相统一，与本行业务规模、性质和复杂程度相适应的银行账户利率风险管理体系。

4、根据《商业银行流动性风险管理办法》，流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每年评估一次，并在必要时进行修订。（）  

答 案：对

解 析：商业银行应根据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。流动性风险偏好，流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每年评估一次，并在必要时进行修订。

单选题

1、下列关于同业业务，表述错误的是（）。  

• A：开展买入返售(卖出回购)和同业投资业务，不得接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保(国家另有规定的除外)
• B：商业银行建立健全同业业务授信管理政策，并将同业业务纳入全行统一授信体系、不得办理无授信额度或超授信额度的同业业务
• C：同业投资业务应严格风险审查和资金投向合规性审查，须占用管理人在金融机构的客户授信额度
• D：对同业单一客户或集团客户的风险暴露不得超过一级资本净额的25%

答 案：C

解 析：同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查，按照“实质重于形式”原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应资本与拨备。

2、我国商业银行的个人住房按揭贷款一般都允许客户提前还款，并且客户无须提前缴纳还款费用，因此导致银行利率风险形式是（）。  

• A：基准风险
• B：收益率曲线风险
• C：期权性风险
• D：重新定价风险

答 案：C

解 析：期权性风险来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权，期权赋予其持有者买入、卖出或以某种方式改变某一金融工具或金融合同现金流量的权利，而非义务。例如，我国的个人住房按揭贷款一般都允许客户提前还款，并且客户无须提前缴纳还款费用。

3、根据《商业银行银行账簿利率风险管理指引（修订）》，商业银行应按照《商业银行资本管理办法（试行）》的相关要求，基于银行账簿利率风险水平和管理状况开展资本充足性评估，并将其纳入商业银行（）。  

• A：内部资本充足评估程序
• B：持续监管框架
• C：风险考量体系
• D：内部审计

答 案：A

解 析：《商业银行银行账簿利率风险管理指引（修订）》要求商业银行按照《商业银行资本管理办法（试行）》的相关要求，基于银行账簿利率风险水平和管理状况开展资本充足性评估，并将其纳入内部资本充足评估程序；按照《商业银行信息披露办法》和《商业银行资本管理办法（试行）》等有关规定，披露银行账簿利率风险水平和风险管理状况等定量定性信息。

4、普惠金融是指立足机会平等要求和（）的原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。  

• A：生态可持续
• B：商业可持续
• C：政府主导
• D：市场引导

答 案：B

解 析：普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。

多选题

1、商业银行负债业务的基本特征包括（）。  

• A：由以往或目前已经完成的交易形成
• B：具有确定的偿还金额
• C：具有清算做优先权
• D：具有潜在效益性
• E：具有偿还性

答 案：ABDE

解 析：负债作为商业银行的主要业务之一，具有以下四个方面基本特征： 1、负债是以往或目前已经完成的交易而形成的当前债务，凡不属于以往或目前已经完成的交易，而是将来要发生的交易所可能产生的债务，不能当作负债。 2、负债具有偿还性，必须在未来某个时间以转让资产或提供劳务的方式来偿还。 3、负债具有潜在效益性。 4、负债是能用货币准确计量和估价的，因此负债都有确定的偿还金额，同时负债有确切的债权人和到期日。  

2、内部资金转移价格定价的主要功能（）

• A：优化资产负债业务组合和资源配置
• B：实现风险分离和集中管理
• C：引导产品合理定价
• D：完善绩效考评体系和激励机制

答 案：ABCD