2024年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题05月22日

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判断题

1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

3、资本市场线体现单个证券的预期收益与标准差（即总风险）之间的关系。（）

答 案：错

解 析：证券市场线体现单个证券的预期收益与标准差（即总风险）之间的关系。

4、工作不久、尚未结婚的年轻人处于形成期，建议保险组合应为意外伤害险+意外医疗保险。（）

答 案：错

解 析：工作不久、尚未结婚的年轻人处于形成期。此时家庭负担较小，可考虑一定数额的定期寿险满足自身的意外保障和医疗保障需求。建议年轻人的组合应为意外险+定期寿险+住院医疗险。

单选题

1、客户在制定退休养老规划之前往往都对自己的退休养老生活有一定的认识和打算，但是，客户的理解和认识有一些是不够科学、合理的，理财师要及时发现客户的不准确的理念并且加以提示，帮助客户树立正确的退休养老规划理念。下列属于客户对退休养老生活的科学理解的是（）。  

• A：青年人没有必要考虑退休养老问题
• B：准备的退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，所以储蓄的比例越大越好
• C：所有人都应该进行早期强制性储蓄，未雨绸缪，尽早规划退休生活
• D：在制定退休规划时，一定要避免过于乐观的估计

答 案：D

解 析：A项不符合尽早性原则，未雨绸缪，尽早开始储备养老金，越早越轻松，故青年人也应该考虑退休养老问题；B项，退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，但是这并不意味着要放弃退休基金进行投资的收益；C项，虽然越早进行退休养老规划负担越轻，有条件的人应该进行早期强制性储蓄，尽早规划退休生活，但是并不是所有的人都应该如此，有些早期生活比较困难的人可能没有进行规划的条件。

2、关于通货膨胀对养老规划的影响，一般而言，下列表述错误的是()  

• A：时间越长，通货膨胀对养老金的影响越大
• B：通货膨胀率越小，对养老金贬值的影响越大
• C：提升养老金收益率，有助于抵御通货膨胀影响
• D：通货膨胀将导致个人所准备的养老金随着时间推移而缩水

答 案：B

解 析：选项B，应该是通货膨胀率越大，对养老金贬值的影响越大

3、某客户每月税前收入10000元，扣除三险一金10%，则该客户年现金流量表中工资薪金一栏为（）元。

• A：7975
• B：9860
• C：101460
• D：120000

答 案：C

解 析：该客户每月应纳所得税额=（10000-10000×l0%-3500）×20%-555=545（元）；客户工资薪金一栏的收入=（10000-10000xl0%-545）×12=101460（元）。

4、在合法、合理的情况下，使税务机关退还纳税人已纳税款而直接节税的税务规划方法是（）。

• A：利用税收扣除筹划
• B：利用税收抵免筹划
• C：利用退税筹划
• D：分劈技术

答 案：C

解 析：利用退税筹划，是指在合法、合理的情况下，使税务机关退还纳税人已纳税款而直接节税的税务规划方法。

多选题

1、关于禁止反言，下列表述正确的（）。

• A：禁止反言主要用于约束保险人
• B：禁止反言是单方法律行为
• C：禁止反言是指保险合同一方既然已经放弃其在合同中的某种权利，将来就不得再向他方主张这种权利
• D：禁止反言又称为禁止抗辩
• E：禁止反言主要用于约束被保险人

答 案：ACD

解 析：禁止反言又称禁止抗辩，是指保险合同一方既然已经放弃他在合同中的某种权利，将来就不得再向他方主张这种权利。在保险实践中，禁止反言主要用于约束保险人。禁止反言的限定，不仅可约束保险人的行为，要求保险人为其行为及其代理人的行为负责，同时也维护了被保险人的权益，有利于保险双方权利、义务关系的平衡。

2、下列关于制定退休规划的说法中，正确的（）。

• A：养老投资规划的制定，基于前期对客户财务状况的了解，包括现有储蓄、投资分布和风险偏好
• B：银行理财产品收益率较低，退休养老投资不宜参与
• C：随着退休年龄的临近，基金投资可以逐渐偏向中低风险的品种
• D：股票投资方面，由于股票市场风险较大，老年人不宜将过多比例的资产投资于股票市场
• E：“反向按揭”住房没有风险

答 案：ACD

解 析：B项，目前.许多银行推出不同期限的理财产品，收益率远高于银行存款，安全性也不错，退休养老投资可以适当参与;E项，反按揭的方式类似于终身年金，其风险在于待夫妻双方去世后金融机构仍可能享有部分处分房屋产权的权益。