2024年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题03月15日

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判断题

1、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

2、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

3、纳税人延期缴纳本期税收并不能减少纳税人纳税绝对总额，但相当于得到一笔无息贷款，可以增加纳税人本期的现金流量。（）

答 案：对

解 析：纳税人延期缴纳本期税收并不能减少纳税人纳税绝对总额，但相当于得到一笔无息贷款，可以增加纳税人本期的现金流量。

4、代位继承只适用于遗嘱，不适用于法定继承。（）

答 案：错

解 析：代位继承只适用于法定继承，不适用于遗嘱继承。

单选题

1、一般而言，导致客户流失最主要的因素是（)  

• A：客户逝世
• B：客户搬家
• C：公司业务人员对客户的服务态度
• D：与其他商家建立关系

答 案：C

解 析：《美国新闻及世界报道》刊登的一项调查显示，客户流失的原因最主要的是对一线业务人员的服务不满意。

2、偿付比率反映的是偿债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在（）以上为宜。

• A：20%
• B：30%
• C：40%
• D：50%

答 案：D

解 析：偿付比率反映的是偿债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在50%以上为宜。

3、下列各项贷款中，贷款条件最苛刻的是（）。  

• A：一般商业性助学贷款
• B：住房贷款
• C：汽车信贷
• D：出国留学贷款

答 案：D

解 析：出国留学贷款是指商业银行向出国留学人员本人、配偶或其直系亲属发放的，用于支付出国留学人员学费、基本生活费等必需费用的个人贷款。一般来说，出国留学贷款的额度不超过国外留学学校录取通知书或其他有效入学证明上载明的报名费、一年内的学费、生活费及其他必需费用的等值人民币总和，最高不超过50万元人民币。但是，留学贷款相比国内住房信贷、汽车信贷条件要苛刻得多，手续也比较复杂。

4、客户寻找理财师服务的动因中，家庭状况的改变不包括（）。

• A：结婚、离婚
• B：迁居移民
• C：丧偶
• D：离职或临近退休

答 案：D

解 析：根据长期实践经验，激发客户寻找理财师服务的动因往往是因为客户自身情况的一些变化，如资产状况发生改变：由于证券市场的低迷，导致个人投资资产的缩水，重要资产的购买或出售、接受馈赠或遗产等；或者是因为家庭状况发生改变：如结婚、离婚、丧偶、迁居移民等；或是事业上的变化，如失业、创业、离职或临近退休等。

多选题

1、税制要素主要包括（）。  

• A：征税对象
• B：税目
• C：纳税环节
• D：纳税期限
• E：违章处理

答 案：ABCDE

解 析：税制要素，即构成税收制度的基本要素，主要包括征税对象、纳税人、税目、税率、纳税环节、纳税期限、减免税、加征及违章处理等。

2、理财师帮助客户进行教育目标的分析，需要（）方面来对子女教育目标分析。

• A：确定对子女学历的基本要
• B：确定子女的教育情况
• C：确定子女的读书地点与专业
• D：确定子女的教育费用
• E：确定子女的兴趣与天赋

答 案：ACE

解 析：理财师需要从以下方面来分析：1）确定对子女学历的基本要求2）确定子女的读书地点与专业3）确定子女的兴趣与天赋