2024年银行业专业人员(中级)《个人理财》每日一练试题03月13日

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判断题

1、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

2、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

3、个人独资企业、合伙企业适用于《企业所得税法》。（）

答 案：错

解 析：在中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织为企业所得税的纳税人，依照《企业所得税法》的规定缴纳企业所得税。个人独资企业、合伙企业不适用《企业所得税法》。

4、理财规划书的装订需要奢华，以体现理财师及其所代表的金融机构的服务水平和专业性。（）

答 案：错

解 析：理财规划书的装订不需奢华，但至少是专业、整洁的；做到“十无”：无脏、无折角、无多页、无缺页、无颠倒、无混装、无漏钉、无重钉、无毛茬、无缺损。

单选题

1、对于中小企业而言，其理财目标除应具有普通企业的资金安全性、流动性与收益性的理财目标外，还包括（）。  

• A：保证资金安全，规避资金风险
• B：使资金最大限度地提升
• C：保证资金流的充足性
• D：企业和个人风险的有效隔离

答 案：D

解 析：对于中小企业而言，理财的目标不仅包括资金安全性、流动性与收益性，还面临其他问题，其中包括企业经营所必须资金需求、企业和个人风险的有效隔离等。

2、为确保上述退休规划目标的实现，在60岁退休前，王先生每月末需至少定投该产品()元。（答案取近似数值)  

• A：903
• B：1089
• C：1093
• D：1363

答 案：A

解 析：PMT=903（期末模式，FV=33.1，N=20*12=240，I=4%/12=0.33%）

3、接上题，根据上述组合方案，假设银行理财的年化收益率为4%，另外每年末需购买（）元银行理财产品。（答案取近似数值）  

• A：15200
• B：24000
• C：18200
• D：26500

答 案：D

解 析：4年后通过银行理财获得的本科阶段教育基金＝22.5×50%＝11.25（万元）。算每年末需购买的银行理财产品：PV＝0，FV＝112500，i＝4%，n＝4，后付年金，PMT＝－26500（元）。

4、某面值100元的5年期一次性还本付息债券的票面利率为9%，1997年1月1日发行，1999年1月1日买进，假设此时该债券的必要收益率为7%，则买卖的价格应为（）。

• A：125.60元
• B：100.00元
• C：89.52元
• D：153.86元

答 案：A

解 析：1999年1月1日买卖的价格=100×（1+9%）5÷（1+7%）3=125.60（元）。

多选题

1、下列属于财富传承中死亡转移的有()  

• A：遗嘱信托
• B：为受益人创建不可撤销信托
• C：赠与
• D：遗嘱继承
• E：遗赠

答 案：ADE

解 析：在财富传承的工具中，死亡转移的包括：遗嘱继承、遗赠、遗嘱信托。

2、团体保险不是一个具体的险种，而是一种承保方式。下列属于团体保险的特征的（）。

• A：用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择
• B：手续简化
• C：保险费率优惠
• D：可以免除体检
• E：使用团体保单

答 案：ABCDE

解 析：团体保险的投保人是单位团体，保单使用团体保单，保费统一缴纳。因此，保险人给予团体保险一定的灵活性。具体特征包括：①用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择;②手续简化，一张保单就可以承保数百人、数千人甚至数万人;③保险费率优惠;④可以免除体检，由于团体中的绝大部分人体质健康，即使有老、弱、病、残，有些也已经退休或离职，所以团体保险基本上可以消除个人的逆向选择倾向，可以免除体检。