2023年银行业专业人员(中级)《公司信贷》每日一练试题12月21日

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判断题

1、贷款双方当事人不能就贷款担保范围自行约定。  

答 案：错

解 析：担保范围分为法定范围和约定范围。如须另行约定担保责任范围，可在担保合同中予以约定。

2、在项目的财务评估中，项目基础财务数据评估是指项目盈利能力及还款能力的评估  

答 案：错

解 析：项目的盈利能力和清偿能力评估：采用规范的方法，计算反映项目盈利能力和还款能力的相关指标，分析项目的还款资金来源，了解项目的盈利能力和还款能力。

3、商业银行在对集团客户授信，必要时，商业银行可要求集团客户聘请独立的具有公证效力的第三方出具资料真实性证明。  

答 案：对

解 析：必要时，商业银行可要求集团客户聘请独立具有公证效力的第三方出具资料真实性证明。

单选题

1、一般情况，企业的应收账款()、存货()，以及应付账款的()将形成企业的借款需求。  

• A：减少、减少、减少
• B：增加、减少、增加
• C：增加、增加、增加
• D：增加、增加、减少

答 案：D

解 析：通常，应收账款、存货的增加，以及应付账款的减少将形成企业的借款需求。

2、《金融企业准备金计提管理办法》要求商业银行计提一般准备余额不得低于（）。  

• A：金融贷款期末余额的1%
• B：金融表内外资产的1%
• C：贷款年度收益的1.5%
• D：风险资产期货余额的1.5%

答 案：D

解 析：一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%

3、根据《贷款风险分类指引》的要求，商业银行应至少（）对全部贷款进行一次分类。  

• A：每季度
• B：每月
• C：每年
• D：每半年

答 案：A

解 析：商业银行应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果，至少每季度对全部贷款进行一次分类。如果影响借款人财务状况或贷款偿还因素发生重大变化，应及时调整对贷款的分类。对不良贷款应严密监控，加大分析和分类的频率，根据贷款的风险状况采取相应的管理措施。

多选题

1、关于并购贷款的贷后管理，下列表述正确的有()  

• A：在并购完成后，商业银行应关注并购双方的整合进度
• B：跨境并购中国别风险是重要的风险因素之一
• C：商业银行需关注目标方及收购方信贷、法规、流动资金等风险信息
• D：当并购方，实际借款人，目标方任一出现“重大信用风险事项”，应全面评估并制定全方位的风险缓释措施
• E：跨境并购中需关注针对该国家或地区的整体国别风险敞口

答 案：ABCDE

解 析：1、关注目标方及收购方各维度的风险信息，包括信贷、法规、流动资金、市场及利率、信誉等风险信息当并购方、实际借款人、目标方任出现"重大信用风险事项应全面评估并定全方位的风险缓释措施风险控制措施包括追加担保，限制提款，要求提前还款，要求有保险或其他赔偿获得的额外现金流用于提前还款等;2、跨境并购中国别风险是重要的风险因素，需关注目标企业所在地政治稳定性、整体国家经济情况、主权评级变化、产业、税收政策、法律环境、反垄断或安全审核情况、反洗钱、反恐融资相关风险变化;并且需关注针对该国家或地区的整体国别风险敞口;3、关注并购完成后并购双方的整合进度，包括组织层面、战略层面、资产层面和业务层面，以及人力资源和企业文化的整合情况，评估与预期目标一致，其差异对并购双方和目标企业经营管理以及对授信还款的影响。

2、下列属于企业的财务风险的有（）。

• A：不按期支付银行贷款利息
• B：产品结构单一
• C：应收账款异常增加
• D：在多家银行开户
• E：以短期利润为中心，忽视长期利益

答 案：AC

解 析：B项属于经营风险;D项属于与银行往来异常的现象;E项属于企业管理状况风险。

3、在贷款项目环境条件中，建厂地区的选择主要考虑(　　)。  

• A：充分利用原有的工业基础
• B：当地的社会经济环境
• C：融资成本
• D：当地的基础结构
• E：地理条件

答 案：ABDE

解 析：建厂地区的选择要综合考虑地理条件、项目方针、当地的基础结构和社会经济环境，并充分利用原有的工业基础。

主观题

1、甲公司财务杠杆率为（）倍。  

答 案：1.67

解 析：财务杠杆率＝总资产÷净资产＝1÷（1－资产负债率）＝1÷（1－40%）＝1.67。