2023年银行业专业人员(中级)《公司信贷》每日一练试题12月15日

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判断题

1、甲银行抵押权因抵押物被查封而无法实现。()  

答 案：错

解 析：抵押物被他人申请采取查封、扣押等财产保全或者执行措施，或抵押人的行为明显导致抵押物价值减少的，可以向执法机关主张抵押权。

2、企业与银行等金融机构的往来，履约情况直接反映了企业的交易和信用状况。  

答 案：对

解 析：企业与银行等金融机构的往来、履约情况直接反映了企业的交易和信用状况。

3、是否办理抵押登记不影响A公司与甲银行之间的抵押合同的效力。()  

答 案：错

解 析：以建筑物和其他土地附着物、建设用地使用权、海域使用权、正在建造的建筑物抵押的，应当办理抵押登记。抵押权自登记时设立。 《民法典》规定，在法律规定一定范围内的财产抵押时，双方当事人不但要签订抵押合同，而且要办理抵押物登记，否则抵押合同无效。实践中，有可能发生未办理抵押登记的情况，甚至做了假登记。 须依法登记的抵押物，抵押合同自登记之日起生效。这些财产包括房地产、林木、航空器、船舶、车辆以及企业的设备和其他动产。法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否则合同就无效。因此，银行在办理抵押贷款时，对法律规定须登记的合同，必须切实做好登记工作，以确保抵押关系的合法有效。  

单选题

1、对于质押贷款业务，甲企业以人民币质押向乙银行申请美元贷款，由于美元升值导致质押金额出现风险敞口，这种风险属于（）。  

• A：汇率风险
• B：司法风险
• C：虚假质押风险
• D：操作风险

答 案：A

解 析：本题由于美元升值导致出现风险敞口属于汇率风险。汇率风险：当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生企业以外币质押向银行借人民币的情况。银行这时在办理质押贷款时，应注意质押外币与人民币的汇率变动风险，如果人民币升值，质押的外币金额已不足以覆盖它了，质押贷款金额将出现风险敞口因此，在汇率变动频繁的时期，确定质押比例要十分慎重，应该要求以有升值趋势的可兑换货币质押。

2、奢侈消费品业、机械设备制造业及其他需求的收入弹性较高的行业属于(　　)  

• A：增长型行业
• B：新兴行业
• C：防御型行业
• D：周期型行业

答 案：D

解 析：周期型行业的运动状态直接与经济周期相关当经济处于上升时期，这些行业会紧随其扩张;当经济衰退时，这些行业也相应衰落。产生这种现象的原因是，当经济上升时对这些行业相关产品的购买相应增加例如奢侈消费品业、机械设备制造业及其他需求的收入弹性较高的行业，就属于典型的周期性行业。

3、因借款合同、担保合同等权利凭证遗失或丧失诉讼时效，法院不予受理或不予支持，银行经追偿后仍无法收回的贷款，应划分为(　　)  

• A：关注
• B：次级
• C：损失
• D：可疑

答 案：C

解 析：损失类贷款的含义是采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

多选题

1、关于贷款项目盈亏平衡点，一般情况下，下列理解正确的有()  

• A：盈亏平衡点越低，项目抗风险能力越弱
• B：盈亏平衡点越低，项目抗风险能力越强
• C：在盈亏平衡点时，项目不盈不亏
• D：盈亏平衡点越高，项目风险越小
• E：盈与平衡点越低，项目风险越小

答 案：BCE

解 析：盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。当销售收入在盈亏平衡点以下时，企业将要承受损失；在盈亏平衡点以上时，企业创造利润。盈亏平衡点与经营杠杆有着直接的联系：高经营杠杆行业中的企业需要达到较高水平的销售收入来抵消较高的固定成本，这些企业的盈亏平衡点普遍也较高。如果盈亏平衡点较高，很小的销售下滑便有可能会导致较大的利润下滑。反过来说，盈亏平衡点越低，影响盈利水平的风险越小。

2、根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，下列选项中符合集团客户定义的有（）  

• A：共同被第三方企事业法人控制的
• B：主要投资者个人、关键管理人员或与其就近亲属，包括三代以内直系亲属关系和二代以内则系亲属关系，共同直接控制或间接控制的
• C：供应链上下游企业
• D：在股权上或经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的
• E：存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视集团客户进行授信管理的

答 案：ABDE

解 析：集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象：(1)在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；(2)共同被第三方企事业法人所控制的；(3)主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控制的；(4)存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。

3、项目盈利能力主要包括（）。  

• A：财务净现值
• B：总资产周转率
• C：净现值率
• D：投资回收期
• E：财务内部收益率

答 案：ACDE

解 析：项目的盈利能力分析主要通过财务内部收益率、财务净现值、净现值率、投资回收期、投资利润率、投资利税率和资本金利润率等七个评价指标进行。

主观题

1、不增加财务杠杆情况下，甲公司可持续增长率为（）%。  

答 案：25%

解 析：可持续增长率＝（ROE×RR）÷（1－ROE×RR）＝33.33%×（1－40%）÷[1－33.33%×（1－40%）]＝25%