2024年初级经济师《初级金融专业》每日一练试题10月07日

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单选题

1、英国巴林银行倒闭的原因不包括（）。  

• A：对不相容的交易岗位及簿记岗位进行分离
• B：漠视操作风险
• C：内部欺诈
• D：进行不恰当的衍生品交易

答 案：A

解 析：巴林银行于1995年2月26日倒闭，其因素是一位名为尼克李森的交易员在衍生性金融商品的超额交易，投机失败，使得损失14亿美元；超额交易属于操作风险，也是操作风险中的内部欺诈行为，而A项属于正常经营过程中应该要做的，不属于风险因素，故答案：选A。

2、关于看涨期权的说法，错误的是（）。  

• A：看涨期权也称为买进期权
• B：期权卖方可以选择不执行期权
• C：期权买方的最大损失为期权费
• D：期权买方预期标的证券价格未来将上涨

答 案：B

解 析：看涨期权又称买进期权，买方期权，买权，延买期权，或“敲进”（A选项正确），是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格买进一定数量标的物的权利。看涨期权是这样一种合约：它给合约持有者（即买方）按照约定的价格从对手手中购买特定数量之特定交易标的物的权利（B选项错误，买方才有权利）。看涨期权让买方可以享受未来按约定价格购买特定交易标的物的权利，而没有相应的义务。C选项，如果行情走势和买方的预期相反，那就不执行期权，最多亏损个期权费，描述正确；D选项，看好标的资产才会买进，所以是预期标的证券价格未来将上涨，描述正确。

3、金融机构经营对象的特殊性是指（）。  

• A：经营品种繁多
• B：经营过程复杂
• C：经营对象与货币有关
• D：经营周期不固定

答 案：C

解 析：金融机构经营对象的特殊性在于其经营对象是货币资金这种特殊商品。C选项正确。ABD是无关选项。

4、投资者持有一份A公司可转换债券，面额100元，购入成本是90元，转股价格是5元。该投资者将债券转股后即卖出，实现盈利40元，则卖出时股票价格是（）。  

• A：每股5.5元
• B：每股6.5元
• C：每股5元
• D：每股7元

答 案：B

解 析：转股价格5元，面额100元，所以转换后，每张债券可换成20股，实现盈利40元，该债券成本是90元，成本加盈利是卖出的金额，共130元，20股卖了130元，故卖出时价格为6.5元。

5、下列不属于金融风险的特征的是（）。  

• A：可测性
• B：确定性
• C：可控性
• D：相关性

答 案：B

解 析：金融风险有狭义和广义两种理解。狭义的金融风险是指金融企业在其业务经营活动中所面临的风险，即在资金的融通和货币的经营过程中，由于各种事先无法预料的不确定性因素带来的影响，资金经营者的实际收益与预期收益发生一定的偏差，从而蒙受损失或者面临经营困难的可能性。广义的金融风险则是指经济主体在筹措资金和运用资金时面临的风险，即可能遭受的损失和不获利情况。金融风险的特征包括：①不确定性；②可测性；③可控性；④相关性。  

多选题

1、下列财政收支状况，会增加货币供应量的是（）。  

• A：加强税收征管
• B：财政向银行借款
• C：国库透支银行信贷资金
• D：城乡居民购买国债
• E：银行用信贷资金购买国债

答 案：BCE

解 析：BC两项属于扩张银行信用的方法，都会导致货币供应量的增加。E项，银行用信贷资金购买国债，即用银行信贷资金弥补了财政赤字，必然导致货币供应量的增加。AD两项都只是一部分原有货币供应量的等量转移，不会引起货币供应量的增减。  

2、信用活动具有风险性，债权人到期能否收回本金或商品，很大程度上取决于（）。  

• A：生产资料私有制水平
• B：国家法律制度的完善程度
• C：社会道德的规范
• D：债务人的信誉和能力
• E：生产资料公有制水平

答 案：BCD

解 析：信用活动的风险性是指债务人不能按期足额归还债权人的本金或商品和利息的可能性。债权人到期能否收回本金或商品，很大程度上取决于债务人的信誉和能力、国际法律制度的完善程度及社会道德的规范。AE说法错误。

3、不良贷款管理是信用风险管理的重要内容，其应遵循的原则有（）。  

• A：内部制衡原则
• B：统一原则
• C：可比原则
• D：集中认定原则
• E：经济原则

答 案：ABCE

解 析：不良贷款管理的基本原则有：经济原则，尽可能降低不良贷款的处置成本；内部制衡原则，应建立相互制约、相互监督的不良贷款管理体制；统一原则，应规范不良贷款识别和分类、检测和分析、评估和处置、责任认定和处理等各个环节的业务操作；可比原则，应保持各类管理标准和办法的相对稳定性。所以应该选择ABCE。

4、为使资本充足率符合监管当局的要求，商业银行可以（）。  

• A：降低风险资产
• B：调整经营行为
• C：调整资产负债结构
• D：增加资本
• E：扩大经营规模

答 案：ACD

解 析：资本充足率=（核心资本+附属资本）/风险加权资产，资本充足率不能低于8%，如果要提高资本充足率，可以增加资本或降低风险加权资产。C项调整资产负债结构可以调整资产或负债，可以降低资本充足率，故ACD可以达到。调整经营行为、扩大经营规模与资本充足率没有必然联系。

5、下列属于市场风险的衡量指标的有（）。  

• A：累计外汇敞口头寸比例
• B：利率风险敏感度
• C：贷款拨备率
• D：拨备覆盖率
• E：不良资产率

答 案：AB

解 析：选项A、B是衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的市场风险的指标。选项C、D是衡量商业银行贷款损失准备的充足性的指标。选项E是衡量商业银行资产质量的指标。所以AB选项正确。累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额；利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比；贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额；拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额；不良资产类是指不良资产占全部资产的比率。