2023年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题07月31日

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判断题

1、易变资产是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失。()

答 案：错

解 析：题干描述的是易变负债。

2、商业银行法律合规部门不需接受内部审计部门的审计。（）

答 案：错

3、实践表明，单一法人客户的各项周转率越高，盈利能力和偿债能力必然就越好。()

答 案：错

解 析：虽然表面上看各项周转率越高，盈利能力和偿债能力就越好，但实践中并非如此。

4、压力测试只能评估商业银行在盈利性方面承受压力的能力。（）

答 案：错

单选题

1、贷款组合的信用风险识别不包括( )。

• A：宏观经济因素
• B：行业风险
• C：区域风险
• D：法律风险

答 案：D

解 析：与单笔贷款业务的信用风险识别不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响，即宏观经济因素、行业风险、区域风险。

2、操作风险自我评估流程为( ) →制定与实施控制优化方案→报告自我评估工作与日常监控。

• A：全员风险识别与报告→作业流程分析、风险识别与评估→控制措施评估
• B：控制措施评估→全员风险识别与报告→作业流程分析、风险识别与评估
• C：作业流程分析、风险识别与评估→全员风险识别与报告→控制措施评估
• D：全员风险识别与报告→控制措施评估→作业流程分析、风险识别与评估

答 案：A

解 析：在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用不同方法。操作风险自我评估流程为全员风险识别与报告一作业流程分析、风险识别与评估一控制措施评估一制订与实施控制优化方案一报告自我评估工作与日常监控。

3、以下不属于商业银行资本作用的是( )。

• A：资本为银行提供融资
• B：吸收和消化损失
• C：化解所有风险
• D：维持市场信心

答 案：C

解 析：商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面①资本为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制商业银行过度业务扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性；④维持市场信心；⑤为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。

4、下列不符合借贷记账规则的是（）。

• A：资产类账户增加记贷方，减少记借方
• B：负债类账户增加记贷方，减少记借方
• C：收入类账户增加记贷方，减少记借方
• D：费用类账户增加记借方，减少记贷方

答 案：A

解 析：资产类账户增加应记借方，减少应记贷方。

多选题

1、下列属于可缓释的操作风险的是（）。

• A：火灾
• B：抢劫
• C：高管欺诈
• D：改变市场定位
• E：交易差错

答 案：ABC

解 析：根据商业银行的资本金水平和操作风险管理能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制订应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。选项D属于可规避的操作风险，选项E属于可降低的操作风险。

2、企业的速动比率具有局限性，主要是因为其没有考虑( )。

• A：资产总额
• B：应收账款收回的可能性
• C：没有考虑存货
• D：应收账款收回的时间预期
• E：待摊费用

答 案：BD