2023年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题07月10日

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判断题

1、久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越大，对其流动性的影响也越显著。（）

答 案：对

解 析：久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险也就越高，对其流动性的影响也就越显著。

2、同受国家控制的企业必为关联方。()

答 案：错

解 析：联系现实，各种不同类型的国企，同受国家控制，但不一定为关联方，也可以彼此之间毫无交往。

3、商业银行法律合规部门不需接受内部审计部门的审计。（）

答 案：错

4、某大型企业受金融危机的影响效益出现下滑，负债率偏高。为支持该企业渡过难关，商业银行可以对该企业个别经营指标进行微调并继续将其评定为AAA级客户。

答 案：错

单选题

1、下列指标计算公式中，不正确的是（　）。

• A：不良贷款率：（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100%
• B：预期损失率：预期损失/资产风险敞口×100%
• C：单一客户贷款集中度：最大一家客户贷款总额/贷款类资产总额×100%
• D：贷款损失准备金率：贷款损失准备金余额/贷款类资产总额

答 案：C

2、根据巴塞尔委员会对VAR内部模型的要求，在市场风险计量中，持有期为（　）个营业日。

• A：10
• B：20
• C：5
• D：17

答 案：A

解 析：根据巴塞尔委员会对VaR内部模型的要求，在市场风险计量中，持有期为10个营业日。

3、即期交易中的交付及付款在合约订立后的( )营业Et内完成。

• A：1个
• B：2个
• C：3个
• D：当日

答 案：B

解 析：即期交易中的交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。

4、关于我国信息披露的基本要求的表述，下面选项中不正确的是（　　）

• A：中国的银行业在信息披露的质量和数量方面都远远不能适应市场的要求，在金融市场不发达、金融资产持有人有限的情况下，市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风险状况，因此，在强化信息披露方面，既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料，也要引导市场强化对于银行信息的分析，逐步提高市场约束的力量
• B：《巴塞尔新资本协议》将市场约束列为与疆低资本要求、外部监管相并列的三大支柱之一，对于银行信息披露的强调提高到相当高的水平，这就要求中国的银行业要全面完善信息披露制度，根据《巴塞尔新资本协议》的要求对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息准确核算并及时披露，推动会计制度的国际化，提高会计信息的一致性和可比性
• C：巴塞尔委员会意识到，监管当局在确保达到披露要求方面具有不同的权限。一般性的信息银行可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”等举措来予以督促，对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施
• D：目前，上市股份制银行已按中国证券监督管理委员会要求，一年两次披露经营状况，并在信息披露方面积累了一些经验。随着提高信息披露的力度，有可能在较短时间内达到新协议的要求

答 案：C

多选题

1、2004年中国银监会制定并发布了《商业银行资本充足率管理办法》，对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下列表述正确的有（　　）。

• A：商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责
• B：资本充足率的信息披露，主要包括四个方面内容：风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险
• C：商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟
• D：商业银行资本充足率信息在披露前报送银监会
• E：对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解释特殊项目无法披露的原因

答 案：ACDE

解 析：资本充足率的信息披露应主要包括五个方面的内容风险管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市场风险。

2、商业银行风险控制／缓释策略应当符合的要求有( )。

• A：建立各类风险计量模型
• B：监测各种可量化的关键风险指标
• C：风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致
• D：所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求
• E：通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序

答 案：CDE

解 析：风险控制／缓释是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。风险控制与缓释流程应当符合以下要求①风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；②所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求；③能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。故C.D.E选项正确。