2023年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题04月20日

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判断题

1、久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越大，对其流动性的影响也越显著。（）

答 案：对

解 析：久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险也就越高，对其流动性的影响也就越显著。

2、商业银行流动性风险管理的核心是尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求的最佳风险—收益平衡点。()

答 案：对

解 析：商业银行流动性风险管理的核心是尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求的最佳风险一收益平衡点。

3、银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。()

答 案：错

解 析：风险规避是比较消极的风险管理策略，首先应该选择积极的风险管理措施。

4、在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的资产。（）

答 案：对

解 析：投资标准差小，说明金融资产收益的波动性较小，即风险较小。市场上投资者通常是风险规避者，因此在预期收益相同的情况下会更愿意投资标准差较小的资产。

单选题

1、融资租赁的固定资产，核算时视同自有固定资产进行，这体现的是（）原则。

• A：重要性原则
• B：可靠性原则
• C：可比性原则
• D：实质重于形式原则

答 案：D

解 析：对于融资租赁的固定资产，企业拥有的是使用权而不是所有权，但根据实质重于形式原则，会计核算时视同自有固定资产核算，因为该租赁不同于临时租赁，租赁时，风险已经基本上由承租方负责，而且融资租赁期满后，承租方很可能购买该项资产。

2、按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以划分为（）。

• A：集体客户与个人客户
• B：公司客户与法人客户
• C：法人客户与个人客户
• D：国内客户与国外客户

答 案：C

3、某银行2006年初正常类贷款余额为10000亿元。其中在2006年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初正常类贷款期间因回收减少T600亿元，则正常类贷款迁徙率（）。

• A：为6．0％
• B：为8．0％
• C：为8．5％
• D：因数据不足无法计算

答 案：C

解 析：正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％。

4、下列各项中，应列入商业银行附属资本的是（ ）。

• A：未分配利润
• B：重估储备
• C：盈余公积
• D：公开储备

答 案：B

解 析：。在《巴塞尔新资本协议》中，监管资本被区分为以下三类：①核心资 本，又称一级资本，包括商业银行的权益资本（股本、盈余公积、资本公积和未分配利润）和公开 储备；②附属资本，又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合型债务 工具等；③在计算市场风险资本要求时，还规定了三级资本。

多选题

1、风险对冲对于管理（）有很好的作用。

• A：利率风险
• B：汇率风险
• C：股票风险
• D：结算风险
• E：商品风险

答 案：ABCDE

解 析：风险对冲能够有效地管理市场风险和信用风险，ABCE项是市场风险，D项是信用风险。

2、下列关于法人客户评级模型说法，正确的有( )。

• A：Z计分模型认为，影响借款人违约概率的因素包括流动性、盈利性、活跃性、偿债能力等
• B：作为违约风险的指标，Z值越高，违约概率越低
• C：RiskCalc模型是适合于上市公司的违约概率模型
• D：RiskCale模型的核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量
• E：Credit Monitor模型是适合于非上市公司的违约概率模型

答 案：ABD

解 析：Z计分模型认为，影响借款人违约概率的因素包括流动性、盈利性、活跃性、偿债能力等。RiskCalC模型的核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适"-3变换后运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率。2值越高，违约概率越低，所以A.B.D正确；RiskCalC模型是适合于非上市公司的违约概率模型，Credit Monitor模型是适合于上市公司的违约概率模型，所以C.E错误。