2023年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题01月03日

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判断题

1、即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款必须在当时完成。

答 案：错

解 析：即期交易就是按照市价交易，不是按约定价格。

2、久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越大，对其流动性的影响也越显著。（）

答 案：对

解 析：久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险也就越高，对其流动性的影响也就越显著。

3、二级流动性储备包括超额备付金和库存现金，直接用于流动性支付和流动性波动。()

答 案：错

解 析：一级流动性储备包括超额备付金和库存现金，直接用于流动性支付和流动性波动。

4、商业银行法律合规部门不需接受内部审计部门的审计。（）

答 案：错

单选题

1、关于公允价值、名义价值、市场价值的以下说法，不正确的是（）。

• A：国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”
• B：市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值
• C：与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括
• D：在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值

答 案：D

解 析：国际会计准则委员会将公允价值定义为“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”，选项A正确；市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值，A项错误，B项正确；选项C，与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括；选项D应为在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。

2、巴塞尔委员会认为控制内部风险的最好办法是（　　）

• A：资本约束
• B：内部控制
• C：外部监督
• D：以上都不是

答 案：B

3、( )作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。

• A：风险管理部门
• B：高级管理部门
• C：业务管理部门
• D：内部审计部门

答 案：C

解 析：业务管理部门负责控制其业务范围内发生的操作风险，定期向风险管理部门就操作风险状况进行报告，并配合风险管理部门开展工作。作为操作风险防控的第一道防线，业务管理部门对操作风险的管理情况负直接责任，所以c项正确。

4、证券组合理论体现在以下哪个模式阶段?（）

• A：资产负债风险管理模式阶段
• B：负债风险管理模式阶段
• C：资产风险管理模式阶段
• D：全面风险管理模式阶段

答 案：B

解 析：20世纪60年代，商业银行处于负债风险管理模式阶段。在该时期，现代金融理论的发展为风险管理提供了有力的支持。

多选题

1、对小企业进行信用风险分析时，应关注（）等风险点。

• A：产品多样化
• B：可能出现逃债现象
• C：自有资金匮乏
• D：很少开具发票
• E：经不起原材料价格波动

答 案：BCDE

解 析：除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外商业银行还应重点关注以下风险点:①中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低、生产技术水平不高、产品开发能力薄弱、产品结构单一、经不起原材料和产品价格的波动因此具有更为突出的经营风险直接影响其偿债能力。②中小企业在经营过程中大多采用现金交易而且很少开具发票。因此商业银行进行贷前调查时通常很难深入了解其真实情况给贷款审批和贷后管理带来很大难度。③当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时容易出现逃废债现象直接影响其偿债意愿。考点单一法人客户信用风险识别

2、商业银行流动性监管指标中，核心监管指标包括（　　）。

• A：流动性比率
• B：人民币超额准备金率
• C：外币超额备付金率
• D：核心负债比率
• E：流动性缺口率

答 案：ABCDE

解 析：商业银行流动性监管指标中，核心监管指标包括流动性比率、人民币超额准备金率、外币超额备付金率、核心负债比率和流动性缺口率。A.B.C.D.E项都正确。故本题选ABCDE。