2022年初级银行从业人员《公司信贷》每日一练试题12月25日

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判断题

1、财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。

答 案：对

解 析：财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。

2、贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核。()

答 案：对

3、到期还本付息是借款人的义务，银行等金融机构不需提前提示借款人。()

答 案：错

解 析：贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息。

4、中长期项目贷款需要提供资本金已到位或能按期到位的证明等项目配套文件。()

答 案：对

单选题

1、银行债权应首先考虑以一形式受偿，从严控制以——抵债。（　）

• A：货币、物
• B：物、货币
• C：债权、资产
• D：资产、债权

答 案：A

2、包含投资估算与资金筹措安排情况的贷前调查报告的是( )。

• A：商业银行流动资金贷款贷前调查报告
• B：商业银行固定资产贷款贷前调查报告
• C：担保贷款贷前调查报告
• D：抵押贷款贷前调查报告

答 案：B

解 析：商业银行固定资产贷款贷前调查报告内容主要包括①借款人资信情况；②项目合法性要件取得情况；③投资估算与资金筹措安排情况；④项目情况；⑤项目配套条件落实情况；⑥项目效益情况；⑦还款能力；⑧担保情况；⑨银行业金融机构收益预测；⑩结论性意见。

3、净现值法中，较难确定的是( )。

• A：利率
• B：收益率
• C：贴现率
• D：回报率

答 案：C

解 析：贷款的利率和贴现率是决定贷款净现值的重要因素，但贴现率的确定较为困难。另外，未来各期净现金也较难准确预测，因而，净现值法虽从经济学的角度看较为理想，但在银行中并未得到广泛采用。

4、假设一家公司的财务信息如下(单位：万元)。总资产1000销售收入1500总负债600净利润100所有者权益400股利分红30公司通过银行借款增加T200万元的外部融资，所有者权益和红利分配政策保持不变。那么该公司的新增债务融资对公司维持销售增长的能力为()。

• A：增加21.1%
• B：降低21.1%
• C：增加26.7%
• D：降低26.7%

答 案：C

解 析：新增的200万元债务融资用于总资产投资，那么公司的总资产为1000+200=1200万元，资产使用效率(销售收入/总资产)仍为1.5，因此，由于总资产的增加，销售收入从1000万元增加到1200×1.5=180027万元，利润率(净利润/销售收入)仍为0.067，净利润从100万元增加到1800×0.067=120.62771，留存比率保持不变仍为0.7，将以上数据代入SGR=(销售净利率×总资产周转率×留存收益率×权益乘数)/(销售净利率×总资产周转率×留存收益率×权益乘数)，得SGR=0.267。

多选题

1、下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法，正确的有（　　）。

• A：银行要受贷款意向书内容的法律约束
• B：书面贷款承诺具有法律效力
• C：在出具贷款意向书时，超所在行权限的项目须报上级行审批
• D：贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具
• E：对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目须报上级行审批

答 案：BDE

解 析：贷款意向书表明该文件为要约邀请，是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明，但该声明不具备法律效力，银行可以不受意向书任何内容的约束。贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺，贷款承诺具有法律效力。在项目建议书批准阶段或之前，各银行可以对符合贷款条件的项目出具贷款意向书，一般没有权限限制，超所在行权限的项目须报上级行备案。项目在可行性研究报告批准阶段，各银行应按批准贷款的权限，根据有关规定，对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目需报上级行审批。本题的最佳为BDE选项。

2、可以考虑办理债务重组的条件包括（ ）。

• A：通过债务重组．借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力
• B：通过债务重组．能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷
• C：通过债务重组．能够追加或者完善担保条件
• D：通过债务重组．能够使银行债务先行得到部分偿还
• E：通过债务重组。可以在其他方面减少银行风险

答 案：ABCDE

解 析：具备以下条件之一，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组 (1)通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力； (2)通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷； (3)通过债务重组，能够追加或者完善担保条件； (4)通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还； (5)通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。