2025年初级银行从业人员《法律法规与综合能力》每日一练试题01月03日

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判断题

1、《巴塞尔资本协议》规定银行资本由核心资本与附属资本构成。（　）

答 案：对

解 析：《巴塞尔资本协议》第一部分内容即确定了资本的构成，银行资本分为核心资本与附属资本两大类。

2、备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务 之系中，开证行通常是第二付款人。（　　）

答 案：对

3、商业银行的经营管理尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。  

答 案：对

解 析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则:(1)全覆盖原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。(2)制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。(3)审慎性原则。内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。(4)相匹配原则。内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。

4、对于溢价发行的付息债券，其即期收益率大于名义收益率。（　　）

答 案：错

解 析：名义收益率＝票面利息／面值*100%，即期收益率＝票面利息／购买价格*100%，溢价发行发行价格大于面值，所以溢价发行的付息债券，其即期收益率小于名义收益率。

单选题

1、与总、分支结构关系不同，母公司与子公司之间的联系更多体现在资本的联接上，子公司不具有独立的法人资格。()

• A：正确
• B：错误

答 案：B

解 析：母公司与子公司主要是资本联接关系，子公司拥有较大的经营自主权.法律上具有独立的法人地位。

2、利率市场化形成机制至少应包括的部分不包括()。

• A：市场基准利率体系
• B：以中央银行政策利率为核心的利率调控机制
• C：金融机构和企业的市场定价能力和利率风险管理能力
• D：信用评估方法和相关制度

答 案：D

解 析：利率市场化形成机制至少应包括的内容即选项ABC所述内容。

3、银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产，不应当()。

• A：遵守工作场所安全保障制度
• B：保护所在机构财产
• C：有效运用所在机构财产
• D：将公共财产带回家使用

答 案：D

解 析：银行业从业人员应妥善保护和使用所在机构财产。遵守工作场所安全保障制度，保护所在机构财产，合理、有效运用所在机构财产，不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害、浪费、侵占、挪用、滥用所在机构财产。

4、商业银行人民币存款包括个人存款、单位存款和()。

• A：同业存款
• B：外汇存款
• C：定期存款
• D：储蓄存款

答 案：A

解 析：商业银行人民币存款包括个人存款、单位存款和同业存款。

多选题

1、混合资本债券计入商业银行附属资本的条件，说法正确的有（　）。

• A：债券持有人对银行的索偿权位于存款人及其他普通债权人之后
• B：商业银行若未行使混合资本债券的赎回权，在债券距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折旧20%
• C：债券不可由持有者主动回售
• D：商业银行混合资本债券不得由银行或第三方提供担保
• E：商业银行提前赎回混合资本债券、延期支付利息，或债券到期时延期支付债券本金和应付利息时．需事先得到中国银监会批准

答 案：BDE

解 析：商业银行发行的混合资本债券，要计入附属资本，需要满足三个条件(1)商业银行若未行使混合资本债券的赎回权，在债券距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折旧20％；(2)商业银行混合资本债券不得由银行或第三方提供担保；(3)商业银行提前赎回混合资本债券、延期支付利息，或债券到期时延期支付债券本金和应付利息时，需事先得到中国银监会批准。A.C选项是可转换债券计入商业银行附属资本的条件。

2、关于会计平衡法则（　　）。

• A：根据会计平衡的要求，通用的借贷记账方法
• B：借贷记账法要求有借必有贷，借贷必相等
• C：负债记录于账户借方
• D：所有者权益计入贷方

答 案：AB

解 析：此题暂无