2024年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题09月17日

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判断题

1、商业银行在计量资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除商誉、其他无形资产项目（土地使用权除外），因为当银行遇到金融危机时，这些被扣除的项目无法变现。（）  

答 案：对

解 析：商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：①商誉；②其他无形资产（土地使用权除外）；③由经营亏损引起的净递延税资产；④贷款损失准备缺口；⑤资产证券化销售利得；⑥确定受益类的养老金资产净额；⑦直接或间接持有本银行的股票；⑧对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备；⑨商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。

2、风险管理理念是风险文化的核心，风险文化应当全面渗透于风险管理的各个环节，各个阶段。  

答 案：对

解 析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

3、个人住房抵押贷款以抵押住房的可售价格作为主要还款来源，信用卡消费贷款以借款人个人收入作为主要还款来源。  

答 案：错

解 析：由于个人贷款的抵押权实现困难，商业银行应当高度重视借款人的第一还款来源，要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求借款人购买财产保险。

4、商业银行应将声誉风险纳入其风险管理体系中，并在资本充足评估和流动性应急预案中适当涵盖声誉风险。（）  

答 案：对

解 析：2009月1月，巴塞尔协议Ⅱ(征求意见稿)明确指出，银行应将声誉风险纳入其风险管理体系中，并在资本充足率评估和流动性应急预案中适当涵盖声誉风险。

单选题

1、绝对信用价差是指( )

• A：不同债券或贷款的收益率之间的差额
• B：债券或贷款收益率同无风险债券收益率的差额
• C：固定收益证券同权益证券收益率的差额
• D：以上都不对

答 案：B

解 析：绝对信用价差是指债券或贷款收益率同元风险债券收益率的差额，所以B 项正确。

2、通常战略风险识别可以从（）三个层面入手。

• A：战术、宏观和全局
• B：战略、战术和全局
• C：战术、宏观和微观
• D：战略、宏观和微观

答 案：D

3、资本充足率等于( )。

• A：(资本一扣除项)÷(信用风险加权资产一12．5×市场风险资本要求)
• B：(资本一扣除项)÷(信用风险加权资产+12．5 x市场风险资本要求)
• C：(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求)
• D：(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产一12．5×市场风险资本要求)

答 案：B

解 析：资本充足率一(资本一扣除项)÷(信用风险加权资产+12．5X市场风险资本要求)。

4、一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素，其中属于与市场有关的因素的是（）。  

• A：声誉
• B：利率水平
• C：杠杆
• D：收益波动性

答 案：B

解 析：A、C、D三项属于与借款人有关的因素。

多选题

1、下列关于信用风险控制的限额管理说法正确的是（）。

• A：对单一客户进行限额管理时，要计算客户的最高债务承受能力
• B：在单一客户限额管理中，确定的总授信额度应小于但不能等于客户的最高债务承受额度
• C：集团客户与单一客户限额管理存在差异，集团统一授信一般分为三步走
• D：国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次
• E：组合限额管理可以分为授信集中度限额和总体组合限额

答 案：ACDE

解 析：选项A，对单一客户进行限额管理时，要计算客户的最高债务承受能力；选项B，在单一客户限额管理中，确定的总授信额度应小于或等于客户的最高债务承受额度；选项C，集团统一授信与单一客户限额管理有相似之处，但从整体思路上还是存在着较大的差异，集团客户一般分为三步走；选项D，国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，综合评级由信用风险管理部门内设的国家风险研究机构承担，国家风险限额至少一年重新检查一次；选项E，组合限额管理可以分为授信集中度限额和总体组合限额。

2、关于商业银行公司董事会的说法正确的是（）。

• A：董事会承担商业银行风险管理的最终责任
• B：负责审批风险管理的战略、政策和程序
• C：对商业银行的决策过程、经营活动进行监督和测评
• D：制定风险管理的程序和操作规程
• E：负责拟订具体的风险管理政策和指导原则

答 案：ABE

解 析：董事会承担商业银行风险管理的最终责任，负责审批风险管理的战略、政策和程序；选项C应为对商业银行的决策过程、经营活动进行监督和测评的是监事会；选项D应为高级管理层的职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理水平。选项E，董事会通常指派专门委员会拟订具体的风险管理政策和指导原则。