2024年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题09月05日

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判断题

1、如果商业银行员工自己意识不到缺乏必要的知识/技能，仍按照自己认为正确而实际错误的方式工作，那么这种行为归属于操作风险中的内部欺诈类别。（）  

答 案：错

解 析：内部欺诈事件，是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。

2、在流动性风险管理中，商业银行不必考虑资金来源（例如存款）和使用（例如贷款）的同质性问题。  

答 案：错

解 析：商业银行应当严格执行限额管理的相关要求，尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大限度地降低流动性风险。

3、商业银行风险管理是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。  

答 案：错

解 析：转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。

4、储备资本要求旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失，可以增强银行吸收损失的能力。  

答 案：对

解 析：监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失，可以增强银行吸收损失的能力，在一定程度上降低资本监管的顺周期性，保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准。

单选题

1、在一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是（）。

• A：此商业银行的资本金
• B：此商业银行的负债部分
• C：此商业银行的收入
• D：此商业银行的现金流

答 案：A

解 析：本题考查了银行资本金的消化和吸收损失的这一作用，在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的第一资金来源。商业银行一旦遭受损失，首先消耗的是商业银行的资本金。因此，资本金又被称为保护债权人、使债权人免遭风险损失的缓冲器。

2、A银行在2010年年初共有800亿元正常类贷款、200亿元关注类贷款，本年收回贷款150亿元，全都为正常类贷款；新发放贷款180亿元，截至2010年年末，假设部分新增贷款全部为正常类贷款；该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为800亿元、180亿元。则该银行2010年的正常贷款迁徙率为（）。  

• A：4．38％
• B：5．38％
• C：5．88％
• D：8．38％

答 案：C

解 析：正常贷款迁徙率=[(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)]x100% 该行期初正常贷款余额为800+200=1000(亿元)，本年减少额为150(亿元)，期末正常贷款余额为800+180=980(亿元)，其中来自原正常贷款的为980-180=800(亿元)，则本年贷款迁徙为不良贷款的金额是1000-150-800=50(亿元)，所有正常贷款迁徙率为50／(1000-150)=5．88％。  

3、下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是（　　）

• A：治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的．有效监督
• B：公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇
• C：如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿
• D：治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

答 案：A

4、下列选项中，最能反映商业银行面临的操作风险的是（）。  

• A：交易对手提前执行互换合同
• B：某国遭受恐怖袭击
• C：美联储出人意料地将利率降低了100点
• D：信用评级机构降低了一家银行对外国债的信用等级

答 案：B

解 析：A项，互换合同问题与法律风险相关；C项，美联储不寻常的举动与市场风险相关；D项，信用等级降低与信用风险相关。B项，属于外部事件引起的操作风险。

多选题

1、分析商业银行资产负债期限结构时，应当重点关注的内容有（）。  

• A：短期资产是否恰当地与短期或长期负债相匹配
• B：资产配置是否合理
• C：财务报表编制基础是否一致
• D：存贷款基准利率调整
• E：长期资产是否有足够的的长期负债来支持

答 案：ABDE

解 析：识别和评价负债管理状况。主要分析资产负债期限结构，如长期融资是否支持长期资产，短期资产是否恰当地与短期融资或长期融资匹配等。资产配置即对长短期资产负债的配置。除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。

2、关于声誉风险，下列说法正确的有( )。

• A：声誉风险是指不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险
• B：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险
• C：良好的声誉是商业银行的生存之本
• D：在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是短期的
• E：商业银行只有从整体层面认真规划才能有效管理和降低声誉风险

答 案：BCE

解 析：操作性风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是长期的，甚至是致命的。