2024年初级银行从业人员《公司信贷》每日一练试题08月05日

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判断题

1、行业风险分析框架理论中,通常情况下,成熟期的行业代表着最低的风险,处在启动阶段的行业代表着最高的风险。  

答 案：对

解 析：成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确定性都是最小，而现金流为最大，利润相对来说非常稳定，并且已经有足够多的有效信息来分析行业风险。

2、根据有关规定，保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时,必须提供股东大会同意其担保的决议。  

答 案：错

解 析：股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股东大会同意。未经上述机构同意的，商业银行不应接受为保证人。

3、计算现金流量时，现金流量表中的现金应剔除已办理质押的活期存款。（）  

答 案：对

解 析：计算现金流量时，已办理质押的活期存款不能用于还款，因此应该从现金中剔除。

4、信贷业务岗合规性审查是指审查借款人、保证人主体资格，担保的合法性，借款用途的合规性，审查授信业务是否符合国家和本行信贷投向政策，审查授信客户经营范围是否符合授信要求。  

答 案：对

解 析：合规性审查。审查借款人、保证人主体资格，担保的合法性，借款用途的合规性，审查授信业务是否符合国家和本行信贷投向政策，审查授信客户经营范围是否符合授信要求。

单选题

1、金融企业应于每年( )前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。

• A：1月31日
• B：2月20日
• C：3月30日
• D：6月30日

答 案：B

解 析：金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。故本题选B。

2、企事业单位的工资、奖金等现金的支取只能通过（　　）办理。

• A：基本存款账户
• B：一般存款账户
• C：临时存款账户
• D：专用存款账户

答 案：A

3、对于固定资产重置引起的融资需求，借款公司在向银行申请贷款时，除了借款公司自己提出明确的融资需求外，银行还可以用来评估的方面不包括（）。  

• A：公司的经营周期
• B：资本投资周期
• C：影响非流动资产周转的因素
• D：影响固定资产重置的技术变化率

答 案：C

解 析：拟进行固定资产重置的借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，但是银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：①公司的经营周期，资本投资周期。设备的使用年限和目前状况；②影响固定资产重置的技术变化率。

4、根据《商业银行并购贷款风险管理指引》，商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过()%。  

• A：3
• B：10
• C：2
• D：5

答 案：D

解 析：商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%。

多选题

1、根据《贷款通则》的规定，借款人的义务包括()．  

• A：应当按借款合同约定用途使用贷款
• B：应当接受借款合同以外的附加条件
• C：应当拒绝向银行提供所有开户行、账号及存贷款余额情况
• D：债务全部或部分转让给第三方的，应当取得贷款人的同意
• E：应当拒绝贷款人对其信贷资金使用情况的监督

答 案：AD

解 析：借款人的义务如下:一是应当如实提供银行要求的资料(法律规定不能提供者除外)，应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合银行的调查、审查和检查。二是应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督。三是应当按借款合同约定用途使用贷款。四是应当按借款合同的约定及时清偿贷款本息。五是将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得贷款人的同意。六是有危及银行债权安全的情况时，应当及时通知银行，同时采取保全措施。

2、下列情形中，可能会导致公司借款需求的有()。

• A：存货和应收账款的季节性增加
• B：源自长期销售增长的核心流动资产增长
• C：公司连续几年利润较低
• D：面临高额的法律诉讼费支出
• E：出现保险之外的损失

答 案：ABCDE

解 析：存货和应收账款等资产的季节性增加需要现金去满足其增长的需要，一个主要的融资渠道是银行贷款，故A选项符合题意。源自长期销售增长的核心流动资产增长，必须由长期融资来实现，向银行申请贷款是融资渠道之一，故B选项符合题意。公司如果连续几年利润较低或几乎没有利润，就会损失掉大量现金，因而，公司就需要依靠银行借款来应付各种支出，故c选项符合题意。公司可能会遇到意外的非预期性支出，比如保险之外的损失、设备安装、与公司重组和员工解雇相关的费用、法律诉讼费等，一旦这些费用超过了公司的现金储备，就会导致公司的借款需求，故D.E选项符合题意。