2024年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题02月21日

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判断题

1、在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。（）  

答 案：错

解 析：一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备；专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备；特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

2、协方差可以用来度量不同随机变量的相关性，其取值范围为负无穷到正无穷。  

答 案：对

解 析：协方差可以用来度量不同随机变量之间的相关性，取值范围为负无穷到正无穷。

3、同受国家控制的企业必为关联方。()

答 案：错

解 析：联系现实，各种不同类型的国企，同受国家控制，但不一定为关联方，也可以彼此之间毫无交往。

4、内部资本充足评估（ICAAP）报告有两方面作用，即可以完善内部风险管理体系，也是监管部门用于确定商业银行资本附加的重要依据。  

答 案：错

解 析：ICAAP报告有两方面的作用，一方面，作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件;另一方面，ICAAP报告作为银行提交给监管机构的合规文件，当监管机构在评估后认为银行的ICAAP程序符合监管要求时，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。

单选题

1、《会计档案管理办法》规定，会计移交清册的保管期限为（）。

• A：10年
• B：15年
• C：25年
• D：永久保存

答 案：B

解 析：按《会计档案管理办法》的规定，会计移交清册的保管期限为15年。

2、我国银行业的“三性原则”不包括( )。

• A：安全性
• B：流动性
• C：效益性
• D：风险性

答 案：D

解 析：我国银行业的至关重要的“三性原则”是安全性、流动性、效益性。

3、商业银行所面临的结算风险属于（）类别。  

• A：流动性风险
• B：信息科技风险
• C：信用风险
• D：操作风险

答 案：C

解 析：作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。

4、下列商业银行面临的风险事件中，属于转型风险的是（）  

• A：极端天气事件降低企业生产频率，企业销售收入减少
• B：洪水导致借款人的抵押品损毁
• C：气候变化导致银行资产价值出现波动
• D：碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降

答 案：D

解 析：转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降，银行信用风险上升。物理风险是指由极端天气、自然灾害及相关事件导致财产损失的风险，这一风险在当前全球变暖的背景下尤为突出。ABC是物理风险，D是转型风险。

多选题

1、以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容（　　）。

• A：明确商业银行的战略愿景和价值理念
• B：有明确记载的声誉风险管理流程及政策
• C：深入理解不同利益持有者对自身的期望值
• D：有明确记载的危机处理／决策流程
• E：建设学习型组织

答 案：ABCDE

解 析：有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容: (1)明确商业银行的战略愿景和价值理念; (2)有明确记载的声誉风险管理政策和流程; (3)深入理解不同利益持有者(如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值; (4)培养开放、互信、互助的机构文化; (5)建立强大的、动态的风险管理系统,有能力提供风险事件的早期预警; (6)努力建设学习型组织,有能力在出现问题时及时纠正; (7)建立公平的奖惩机制,支持发展目标和股东价值的实现; (8)利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户; (9)建立公开、诚恳的内外部交流机制,尽量满足不同利益持有者的要求; (10)有明确记载的危机处理/决策流程。 考点： 声誉风险管理的内容和作用

2、收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示( )

• A：资产的到期期限
• B：资产的不同市场价值
• C：资产的到期收益率
• D：资产的现值
• E：资产的当期收益率

答 案：AC