2024年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题01月08日

2024年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题01月08日，可以帮助我们积累知识点和做题经验，进而提升做题速度。通过初级银行从业人员每日一练的积累，助力我们更容易取得最后的成功。

判断题

1、商业银行流动性风险管理的核心是尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求的最佳风险—收益平衡点。()

答 案：对

解 析：商业银行流动性风险管理的核心是尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求的最佳风险一收益平衡点。

2、协方差可以用来度量不同随机变量的相关性，其取值范围为负无穷到正无穷。  

答 案：对

解 析：协方差可以用来度量不同随机变量之间的相关性，取值范围为负无穷到正无穷。

3、优质流动资产总量分析是指分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性和可靠性。()

答 案：错

解 析：优质流动资产结构分析是指分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性和可靠性。

4、《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险。

答 案：错

单选题

1、金融机构开展资产管理业务中，应为委托人利益履行（）义务，委托人自担风险并获得收益。  

• A：公平公正、客户至上
• B：公平公正、廉洁自律
• C：诚实信用、勤勉尽责
• D：诚实信用、遵纪守法

答 案：C

解 析：金融机构为委托人利益履行诚实信用、勤勉尽责义务并收取相应的管理费用，委托人自担投资风险并获得收益金。

2、计算总敞口头寸比较激进的方法是（）。  

• A：累计总敞口头寸法
• B：净总敞口头寸法
• C：短边法
• D：长边法

答 案：B

解 析：累计总敞口头寸法是比较保守的计算总敞口头寸的方法；净总敞口头寸法是比较激进的计算总敞口头寸的方法；短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法。

3、从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以（　　）为参照基准。

• A：风险价值
• B：经济增加值
• C：经济资本
• D：市场价值

答 案：B

解 析：从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的激励机制应当以经风险调整的资本收益率和经济增加值为参照基准。采用经风险调整的资本收益率和经济增加值这两项指标来评估交易人员和业务部门的业绩。有助于在银行内部树立良好的风险意识，并鼓励严谨的价值投资取向，从而减少甚至避免追逐短期利益的高风险投资行为。如果交易人员(或业务部门)在交易过程中承担了很高的风险，则其所占用的经济资餐必然很多，因此即便交易人员(或业务部门)在当期获得了很高的收益，其真正创造的价值(经济增加值)也是有限的。故选B。

4、账户按经济内容分类，属于成本类账户的是（）。

• A：生产成本
• B：未分配利润
• C：盈余公积
• D：所得税

答 案：A

解 析：企业在计提固定资产折旧时，当月增加的固定资产，当月不提折旧，从下月起计提折旧;当月减少的固定资产，当月照提折旧，从下月起不提拆旧。故答案为A。

多选题

1、商业银行柜员在办理现金存款业务时会引发操作风险的是（）。  

• A：未审核客户有效身份证件
• B：未经授权办理大额取现业务
• C：未能正确识别假钞
• D：无支付凭证或用内部凭证
• E：临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙

答 案：ABCD

解 析：与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因，表现形式主要有：①员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；②内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；③系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；④外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。    

2、按照企业集团内部关联的关系，企业集团可以分为( )。

• A：有限责任制企业集团
• B：股份合作化企业集团
• C：纵向一体化企业集团
• D：横向多元化企业集团
• E：综合企业集团

答 案：CD

解 析：分析企业集团内的关联交易时，首先应全面了解集团的股权结构，找到企业集团的最终控制人和所有关联方，然后对关联方之间的交易是否属于正常交易进行判断。根据集团内部关联关系不同，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向多元化企业集团。