2023年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题11月11日

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判断题

1、易变资产是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失。()

答 案：错

解 析：题干描述的是易变负债。

2、经济资本用于衡量银行的预期和非预期损失。（）  

答 案：错

解 析：经济资本是描述在一定的置信度水平下（如99％），为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。

3、同受国家控制的企业必为关联方。()

答 案：错

解 析：联系现实，各种不同类型的国企，同受国家控制，但不一定为关联方，也可以彼此之间毫无交往。

4、商业银行在计算资本充足率时，应当从二级资本中全额扣除商誉、其他无形资产等项目，因为当银行遇到金融危机时，这些被扣除的项目很难真正用于抵御风险。  

答 案：错

解 析：商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目: (1)商誉(2)其他无形资产(土地使用权除外)(3)由经营亏损引起的净递延税资产(4)贷款损失准备缺口(5)资产证券化销售利得(6)确定受益类的养老金资产净额(7)直接或间接持有本银行的股票(8)对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备，若为正值，应予以扣除；若为负值，应予以加回。(9)商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。

单选题

1、下列关于风险管理部门各机构的主要职责，说法错误的是（）。

• A：监事会从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作
• B：高级管理层负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程
• C：高级管理层是商业银行的最高风险管理／决策机构，与董事会共同承担商业银行风险管理的责任
• D：风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面的决策并付诸实施

答 案：C

解 析：董事会是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，所以C项说法错误，是本题的正确选项。

2、如果一家银行出现短期资金缺口较大，需要立即寻求外部资金以应付到期债务，否则预期会在短期内出现流动性危机，其流动性评级应为（）

• A：等级二
• B：等级三
• C：等级四
• D：等级五

答 案：D

3、某企业2011年销售收入10亿元人民币，销售净利率为l4％，2011年初所有者权益为39亿元人民币，2011年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2011年净资产收益率

• A：4．00％
• B：2．11％
• C：3．33％
• D：3．28％

答 案：C

4、大额负债依赖度等于( )。

• A：(大额负债+短期投资)÷(盈利资产一短期投资)
• B：(大额负债一短期投资)÷(盈利资产+短期投资)
• C：(大额负债+短期投资)÷(盈利资产+短期投资)
• D：(大额负债一短期投资)÷(盈利资产一短期投资)

答 案：D

解 析：大额负债依赖度=(大额负债一短期投资)÷(盈利资产一短期投资)×100％。对大型商业银行来说，该比率为50％很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。因此，大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险。’

多选题

1、为了避免风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取( )等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移种类风险。

• A：人员培训
• B：总体组合限额
• C：资产证券化
• D：信用衍生产品
• E：授信集中度限额

答 案：BCDE

解 析：答案为BCDE。设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效地控制组合信用风险.提高风险管理水平。组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合限额两类，所以B.E项正确；资产证券化有利于分散信用风险，改善资产质量，扩大资金来源，缓解资本充足压力，提高金融系统的安全性，所以C选项正确；信用衍生产品是用来转移/对冲信用风险的金融工具，可以将单笔贷款或资产组合的全部违约风险转移给交易对方，所以D选项正确。

2、商业银行信息具体披露的内容和要求可按（　　）来确定。

• A：安全性
• B：全面性
• C：流动性
• D：效益性
• E：及时性

答 案：ACD