2023年初级银行从业人员《风险管理》每日一练试题08月28日

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判断题

1、战略规划是关于公司发展的长期规划，因此必须保持长期固定不变。()

答 案：错

解 析：虽然重大的战略规划／决策有时需要提请股东大会审议、批准，但并不意味着战略规划因此保持长期不变。相反，战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境和满足利益持有者的需求，同时最大限度地降低战略规划中的战略风险。

2、若借款人提供了足额的抵押物，扣除风险缓释后，银行实际风险敞口为0，则银行不承担风险。  

答 案：错

解 析：若借款人提供了足额的抵押物，扣除风险缓释后，银行实际风险敞口为0，不意味着银行完全不承担任何风险。

3、商业银行在计算资本充足率时，应当从二级资本中全额扣除商誉、其他无形资产等项目，因为当银行遇到金融危机时，这些被扣除的项目很难真正用于抵御风险。  

答 案：错

解 析：商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目: (1)商誉(2)其他无形资产(土地使用权除外)(3)由经营亏损引起的净递延税资产(4)贷款损失准备缺口(5)资产证券化销售利得(6)确定受益类的养老金资产净额(7)直接或间接持有本银行的股票(8)对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备，若为正值，应予以扣除；若为负值，应予以加回。(9)商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。

4、了解你的客户（KYC）既是银行业务拓展应当遵循的原则，也是反洗钱管理的基础性工作。  

答 案：对

解 析：了解你的客户（KYC）既是银行业务拓展应当遵循的原则，也是反洗钱管理的基础性工作。

单选题

1、假定某部门当年的销售收入为200万元，销售成本为l20万元，其销售毛利率为（）。

• A：30％
• B：40％
• C：45％
• D：50％

答 案：B

解 析：销售毛利率=(销售收入-销售成本)／销售收入，所以销售毛利率=(200-120)／200=40％。

2、我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种( )。

• A：定性分析法
• B：定量分析法
• C：定性和定量相结合的分析法
• D：既不属于定量分析法，也不属于定性分析法

答 案：C

解 析：我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种定性和定量相结合的分析法，所以C项正确。

3、下列关于市值重估的说法，错误的是（）。

• A：商业银行应当对交易账户头寸按市值每曰至少重估一次价值
• B：商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值
• C：按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值
• D：商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

答 案：B

解 析：本题知识点是市值重估。市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。直观上看，就是要以市场价格为基础，尽可能地按照市场价格计值。另外，要注意的是，在做计量数值的工作时，有现实可依的数据总是要好过模型推导出来的数值，所以一切以市场为准绳，在没有市场价格可以依据的时候，再考虑按模型确定的价值。AD项是我们经常遇到的知识点，C项是对盯模的解释。

4、系统无法完成任务属于系统缺陷中的( )风险。

• A：数据／信息错误
• B：违反系统安全规定
• C：系统的稳定性、兼容性、适宜性
• D：系统的稳定件风险

答 案：B

解 析：违反系统安全规定具体表现在突破存储限制、系统信息传递／系统修改信息传递失败、第三方界面失败、系统无法完成任务等。

多选题

1、风险规避策略的实施成本主要在于（　　）的支出。

• A：人员工资
• B：风险分析
• C：经济资本配置
• D：风险补偿
• E：风险转移

答 案：BC

解 析：风险规避是改变项目计划来消除特定风险事件的威胁。通常情况下我们可以采用多种方法来规避风险。风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置的支出。

2、我国监管当局出台的贷款分类包含( )等级的贷款。

• A：正常
• B：关注
• C：次级
• D：可疑
• E：损失

答 案：ABCDE

解 析：2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类五类。因此，本题的正确答案为选A.B.C.D.E。